Mearjierre begrutting Protestantse gemeente te Bitgum e.o.   
 
Mearjierre begrutting Mearjierre begrutting
 
De balans van onze gemeente geeft de volgende bezittingen aan.
Per april 2024 zijn onze bezittingen, de activa, als volgt
Kas en bankrekeningen                                  €     110.000
Beleggingen, incl. de beleggersrekening        €   1.493.000
Daarmee komt ons eigen vermogen, inclusief het
deel wat in onderhoudsfondsen is ondergebracht op:  €   1.603.000
 
Als inkomsten hebben we in het jaar                                                       2024          2033
Verhuur kerk, Molewjuk, pastorie en verkopen Molewjuk                      €    49.600 €      55.000
Opbrengst aan dividend, rente                                                                 €    50.000 €      50.000
Vrijwillige bijdragen/collecten                                                                  €    71.500 (41%) €      47.000 (30%)
                                                                totaal aan inkomsten               
 
€  171.100 €    152.000
Aan uitgaven verwachten we in                                                               2024          2033
Onderhoud gebouwen, incl reservering groot-onderhoud                      €   55.800   €       65.000
Plein in 2024                                                                                             €   15.000  
Inkoop Molewjuk                                                                                      €   12.000 €       12.000
Pastoraat, kerkdiensten, verpl. andere organen, kosten beheer, bankkosten €   84.600   €     111.000
totaal aan uitgaven                                                                                  
 
€ 167.400 €     188.000
Hiermee komt het saldo van de bank per 31 december 2033  op                                              €   130.000
En de beleggingen op                                                                                                                  €  1.400.000
Eigen vermogen incl. de onderhoudsfondsen                                                                             €  1.530.000
 
Toelichting
Voor de komende jaren ben ik uitgegaan van een jaarlijkse inflatie van 3%. Dus de inkomsten aan verhuur kerk en Molewjuk stijgen met 3% jaarlijks. De Verkopen Molewjuk houd ik de komende jaren op hetzelfde niveau van € 30.000 (en dus ook de bijbehorende inkopen). Dit omdat ik verwacht dat ondanks de stijgende prijzen, de omvang van het gebruik zal gaan afnemen door de vergrijzing.
 
Het ledental, DL+BL, van onze gemeente is eind 2023  517. Maar het verloop van de leden is nogal groot. Met name door sterfte zal het aantal leden afnemen. Op basis van actuariële berekeningen kom ik op een aantal leden van 458 per eind 2028 en op 382 per eind 2033.

Door dit natuurlijk verloop zal de vrijwillige bijdrage en de opbrengst van de collecten gaan afnemen. Als Ik rekening met een afname van € 2.650 per jaar, zal de opbrengst van € 71.500 in 2024 teruglopen tot € 47.000 in 2033. En gezien de leeftijdsopbouw van onze gemeente zou die bijdrage zomaar sneller kunnen teruglopen.
 
Het jaarlijkse tekort op de begroting zal betekenen dat er een bedrag van de beleggingen verkocht moet worden.  
 
Het jaarlijks beschikbaar komend dividend is nodig voor de jaarlijkse exploitatie. Dit dividend wordt dus niet herbelegd. De waarde van de beleggingen zal zich in de toekomst verder ontwikkelen.  De beleggers van de Rabobank hanteren drie verwachtingen: een verwacht rendement van 3,1%, een rendement van 6,3% bij een zeer goede markt en een rendement van 0,3% bij een zeer slechte markt gedurende die jaren.
 
De reserveringen voor groot-onderhoud worden vooralsnog gelijk gelaten voor de komende tien jaren, namelijk € 26.100 jaarlijks. Wel veronderstel ik bij de overige uitgaven een jaarlijkse stijging van 3%. Het totaal aan uitgaven loopt dan op van  € 167.400 in 2024 tot  € 188.000 in het jaar 2033. De Moletsjerke is een monument. Als de jaarlijkse kosten uitkomen op  € 10.000 en er blijft een subsidie van 60% beschikbaar, dan is in 10 jaar aan subsidie € 60.000 ontvangen. Hiermee is geen rekening gehouden.
 
Bij deze opzet is geen rekening gehouden met het vertrek/emeritaat van onze predikant.  
 
Worden andere uitgangspunten aangehouden dan heeft dit uiteraard andere gevolgen.
 
Conclusie
Het eigen vermogen loopt terug, in de eerste jaren beperkt, maar in de latere jaren neemt het heel snel af. Dus geen grote zorgen op korte termijn. Het percentage van levend geld t.o.v. het totale inkomen loopt behoorlijk terug.
Als kerkelijke gemeente zullen we ons moeten beraden over de sterk teruglopende omvang.  
Ik zou in overweging willen geven om contact op te nemen met de buurgemeenten, en dan met name Berltsum, en ga in overleg over een gezamenlijk aanpak op die onderdelen die zich daarvoor nu al lenen.
                                 
Hotze Hofstra, finans adm Prot. gem. te Bitgum e.o.
 
                                                              
terug